Budget Report
Module Projets – Rapport budgétaire du projet
Guide d'utilisation et d'analyse financière du tableau de bord budgétaire, dédié au contrôle des coûts en temps réel, au suivi des dépenses par nature (personnel, fournisseurs) et au calcul de la rentabilité des chantiers.
1. Objectif et intérêt du contrôle budgétaire
L'écran Rapport budgétaire du projet est le cœur du contrôle de gestion opérationnel de l'entreprise. Il consolide l'ensemble des flux financiers de vos chantiers en confrontant de manière continue les budgets prévisionnels validés aux dépenses réelles enregistrées (factures fournisseurs, frais de personnel et temps passé valorisé). Cet outil permet d'identifier immédiatement les dérives budgétaires et de sécuriser la marge bénéficiaire de chaque projet.
Budget Global
Enveloppe financière totale planifiée pour les projets sélectionnés.
Dépensé Réel
Somme des coûts de main d'œuvre, d'équipements et d'achats consommés.
Reste à dépenser
Marge de manœuvre financière disponible avant dépassement.
Périmètre d'analyse financière
- Suivi analytique automatisé : Saisie croisée des temps consommés et des coûts d'achats imputés directement sur les codes projets (ex: PJ2406-0008).
- Gestion fine des écarts (Balance) : Calcul dynamique des soldes projet par projet, mettant en évidence les chantiers en situation de dépassement (SOLDE ROUGE).
- Ventilation par nature de charge : Répartition claire entre les coûts de personnel interne et les facturations de prestataires externes.
Chemin d'accès
Comdev ERP → Projets → Budget Report
2. Analyse détaillée des visualisations et graphiques de performance
La puissance du rapport budgétaire repose sur la combinaison d'indicateurs visuels interactifs et complémentaires :
| Composant Graphique | Type d'analyse & Mode de calcul |
|---|---|
| Budget par projets (Donut gauche) | Rend compte de l'affectation et de la répartition du capital global. Permet d'isoler en un clin d'œil les projets les plus lourds ou prioritaires de votre portefeuille. |
| Budget vs Dépenses (Donut droit) | Met en évidence l'origine des dépenses réelles imputées sur les budgets : • Temps consacré aux tâches : Valorisation monétaire des heures passées par vos collaborateurs. • Factures des fournisseurs : Achats de matières premières et prestations sous-traitées. • Frais de personnel : Salaires directes et indemnités de déplacement. |
| Budget vs Dépenses par Mois (Courbe / Histogramme) | Affiche l'historique temporel des flux. Les barres bleues représentent le budget mensuel prévu, tandis que la ligne rouge modélise la courbe de décaissement réel pour surveiller la trésorerie. |
3. Lecture de la grille de synthèse "Budget vs Dépenses par Projet"
Située en bas à gauche de votre écran, cette grille synthétise la santé financière individuelle de chaque projet actif :
| Colonne | Rôle & Comportement analytique |
|---|---|
| Projets | Affiche le code unique et l'intitulé du projet. Un clic sur le lien hypertexte bleu vous redirige instantanément vers la fiche détaillée du chantier. |
| Budget | L'enveloppe budgétaire globale allouée pour la réalisation du projet (exprimée en DZD). |
| Dépensé | Le cumul de l'ensemble des coûts saisis et imputés sur le chantier à la date de consultation. |
| Balance | Représente l'écart net calculé de la manière suivante : [Balance = Budget - Dépensé] • Si la balance est positive (Vert) : Le projet respecte l'enveloppe. • Si la balance est négative (Rouge) : Le projet est en situation de surcoût ou de dérive financière. |
Du [jj/mm/aaaa] Au [jj/mm/aaaa] suivis du bouton FILTER pour analyser les coûts sur un trimestre comptable précis ou un mois de production particulier.